Автоматический контроль Федеральной налоговой службы за банковскими переводами граждан, который начал активно внедряться в 2025 году, будет нацелен не на бытовые платежи, а на систематические поступления. Юрист Гузель Валеева объяснила, какие именно операции и при каких суммах могут заинтересовать алгоритмы ФНС и привести к доначислению налогов.
Старший партнёр юридической фирмы «АНП Зенит» Гузель Валеева рассказала о работе новых механизмов налогового контроля за переводами граждан. По её словам, система не будет обращать внимание на разовые операции между родственниками, возврат долгов или подарки.
В зоне риска окажутся те, кто получает регулярные платежи на личную карту без оформления статуса самозанятого или индивидуального предпринимателя. Речь идёт о репетиторах, мастерах маникюра, кондитерах, водителях и других специалистах, чья деятельность носит систематический характер. Алгоритм будет выискивать определённые закономерности: одинаковые суммы переводов, их регулярность и большое количество отправителей.
Важнейший критерий, который запускает сигнал для налоговой, — это сумма незадекларированных поступлений. Валеева в интервью агентству «Прайм» пояснила, что алгоритмы ориентируются на порог в 2,4 миллиона рублей, который соответствует максимальному годовому доходу для самозанятых.
Если разница между официальным доходом человека и общим объёмом поступлений на его карты превысит эту сумму, система с высокой вероятностью направит автоматический запрос с требованием пояснить аномалию или задекларировать доход. Дополнительным триггером служит сопоставление с верхней границей базовой ставки НДФЛ в 13%, что позволяет выявлять сокрытые средства.
Последствия для нарушителей могут быть крайне серьёзными. При обнаружении незадекларированного дохода налоговая вправе доначислить НДФЛ по ставке от 13 до 22%, а также НДС в размере 22% и страховые взносы. К этому добавятся пени и штрафы: до 30% от суммы налога за непредставление декларации, 20% (или 40% при доказанном умысле) за неуплату налога.
Кроме того, за незаконную предпринимательскую деятельность грозит административный штраф до двух тысяч рублей. В особо крупных размерах, когда сумма неуплаченных налогов за три года превышает 2,7 миллиона рублей, наступает уголовная ответственность по статье 198 УК РФ. Эксперт советует легализовать свой заработок через статус самозанятого, а при переводах всегда указывать конкретное назначение платежа, например, «возврат займа», и хранить подтверждающие документы.
Ранее финансист предупредил о вкладах, которые маскируются под депозиты, но таят риски. Эксперт назвала пять роковых ошибок вкладчиков в эпоху падения ставок.
